부모님의 재산을 자녀에게 물려줄 계획이 있다면 ‘상속’ 또는 ‘증여’라는 단어가 떠오르죠.
하지만 많은 분들이 세금 문제에 대해 막연하게 생각하거나, 잘못된 판단으로 불필요한 세금 폭탄을 맞는 경우도 많아요.
합법적이고 실생활에 맞는 절세 전략을 알아두면 부모님 재산을 물려주는 과정에서 세금 부담을 크게 줄일 수 있습니다.
오늘은 부모 자식 간 재산 이전에서 반드시 알아야 할 절세의 핵심 포인트를 정리해드릴게요.
1️⃣ 증여와 상속의 기본 차이
- 증여: 살아있는 상태에서 재산을 무상으로 이전하는 것
- 상속: 사망 후 재산을 법정상속인에게 이전하는 것
👉 일반적으로 증여는 생전에 미리 재산을 넘기는 방식이고, 상속은 사후에 자동 발생하는 개념입니다.
두 방식 모두 세금이 붙지만, 절세 전략은 다르게 적용돼요.
2️⃣ 증여 공제 한도 활용하기
- 부모 → 자녀 간 증여세 공제 한도는
- 미성년 자녀: 2천만 원
- 성년 자녀: 5천만 원
- 배우자 간: 6억 원
💡 예: 성년 자녀에게 5천만 원까지는 10년 단위로 비과세로 증여 가능!
따라서 재산을 나누어 여러 번, 기간을 두고 증여하면 세금을 크게 줄일 수 있어요.
3️⃣ 미리 증여하면 좋은 이유
많은 분들이 상속세를 피하기 위해 증여를 고려하지만, 타이밍이 중요합니다.
사망일 전 10년 이내의 증여 재산은 다시 상속세 계산에 포함됩니다.
✅ 따라서, 여유가 있다면 사망 10년 이전에 증여를 시작하는 것이 절세의 핵심!
4️⃣ 자녀 명의 계좌 활용 시 주의점
부모님이 자녀 명의로 저축하거나 투자해준 재산도 사실상 증여로 간주될 수 있습니다.
국세청은 자녀 명의 계좌에 대한 자금 출처를 철저히 조사합니다.
- 자녀가 용돈을 넘는 금액을 계속 입금받고 있다면?
→ 사전 증여 신고가 없으면 증여세 부과 가능성 있음
✅ 따라서 자녀 명의 계좌에 일정 금액 이상 입금 시에는 증여세 신고를 함께 하는 것이 안전합니다.
5️⃣ 상속세 대비를 위한 절세 플랜
부모님이 사망하신 후 재산을 자녀가 상속받을 경우,
5억 원 초과분부터 상속세가 부과됩니다. (배우자 공제 포함 시 최대 10억 원까지 무세)
- 사전 준비 방법
- 재산 평가 기준을 명확히 파악
- 생전 증여를 분산해 부담 줄이기
- 가족 신탁, 사전 증여 계약 등 법적 절차 활용
6️⃣ 부동산·주식 등 자산별 절세법
- 부동산 증여 시에는 **취득세 3.5%**가 별도로 부과
→ 공시지가 기준으로 계산하므로 시세보다 절세 가능 - 주식은 비상장주식보다 상장주식이 평가가 낮아
→ 세금 줄이기에 유리
💡 단, 자산을 넘기기 전에 사전 감정평가를 받아두는 것이 좋습니다.
✨ 마무리: 절세는 미리 준비할수록 여유롭다
부모님의 재산을 물려받는 일은 단순한 상속이 아니라 가족 재산 관리의 중요한 전환점입니다.
세법에 따라 ‘어떻게, 언제, 얼마를’ 물려주는지에 따라 수천만 원의 세금 차이가 생길 수 있어요.
법적으로 허용된 공제와 절세 전략을 잘 활용한다면, 소중한 가족의 자산을 지키는 가장 똑똑한 방법이 됩니다.